3分pk10-(中国)360百科

新华网 正文
500亿元巨额税案揭开“海关票”虚开的黑色利益链
2018-05-30 22:56:23 来源: 新华网
关注新华网
微博
Qzone
评论
图集

  新华社广州5月30日电 题:500亿元巨额税案揭开“海关票”虚开的黑色利益链

  新华社“中国网事”记者刘宏宇

  经过数月努力,在税务、公安、海关及中国人民银行通力合作下,税务部门与公安部门组成的专案组成功侦破一起虚开增值税专用发票的重大案件。

  2017年7月,深圳国税局与公安局在深圳地区联合收网,抓获犯罪嫌疑人64名,摧毁团伙10个,摧毁犯罪窝点27个。共查处企业658户,涉案虚开金额超过500亿元人民币,是深圳历年来破获虚开案件规模最大、抓获犯罪嫌疑人最多的案件。

  涉及全国20多个关区 信息被1000多户企业冒用抵扣

  海关进口缴款书全称为“进口货物增值税专用缴款书”,是企业进口货物缴纳增值税后,海关开具给企业的缴税凭证,可以由进口货物的企业用来抵扣进项税款,俗称“海关票”。

  2016年,某企业办税员小刘发现本公司提交的海关进口缴款书抵扣申请被税务局审核为重号。这说明,有另外一家企业先行申请抵扣了这两份海关进口缴款书。小刘立即向深圳国税局提出“异?!焙9亟诮煽钍槭莺硕陨昵?。

  税务部门工作人员立即对这两份海关进口缴款书信息进行了查询?;讼低诚允?,这两份海关进口缴款书已经被深圳的另一家企业先行抵扣税款。

  深圳市国税局马上调查类似案件,发现不少企业的海关进口缴款书被其他企业冒用抵扣,其中不乏大型国有企业。

  深圳的情况迅速反馈到总局,总局分析发现,这样的情况在多地、短时间内集中爆发,十分异常。税务总局、公安部、海关总署集中研判后,初步确定这些企业的“海关票”涉及全国20多个关区,信息被全国1022户企业冒用抵扣,其中515户在深圳,是作案重灾区。而通过对这515户企业的调查发现,它们都是“非正?;А逼笠?,实际经营地点和注册地点不符,是名副其实的“空壳企业”。

  为什么海关进口缴款书会被冒用抵扣呢?税务部门分析,不法分子发现,经营企业在进口缴税之后到申报抵扣之前,一般有1到2个月的时间差,他们就利用这个时间差,从非法渠道获取企业海关进口缴款书上的信息,然后提前冒用抵扣,再虚开增值税发票,牟取非法利益。而由于一份海关进口缴款书只能被抵扣一次,这意味着,真正从事进口货物的企业将面临巨大损失。

  虚开违法犯罪手段呈现新特点

  在由税务总局稽查局与公安部经侦局直接指挥的“海啸1号”专案中,虚开违法犯罪手段呈现出新的特点,包括盗用“海关票”信息抵扣税款、大量成立空壳企业虚开等行为,严重破坏正常的经济税收秩序。

  ——海关进口缴款书信息被大肆贩卖。数据显示,这515户企业使用的海关进口缴款书遍布全国的海关,看起来毫无规律,但是检查人员还是发现广西凭祥海关高频率地出现在数据分析的名单中。

  深圳国税稽查局暗访摸查发现,广西凭祥海关是广西和越南的最主要货品出入关口,边贸交易繁荣。进口货物一般为水果、木材、海鲜、冻肉等,都是按13%的税率收取增值税的货物。因这些产品都是直接面对消费者,不需要进行抵扣,因此成为犯罪分子眼中的“富余票”。一些报关行于是利用代理进出口贸易及报关业务便利的条件,大肆收集、非法盗取海关信息,贩卖给深圳的一些不法中介以获取利益。深圳的不法中介再将这些信息卖给当地的虚开团伙。

  稽查人员马上对涉案的受票企业进行实地调查,发现这些企业都为非正?;?,实际经营地点和注册地点不符,初步推断这是一个专门冒用海关进口缴款书并虚开发票的团伙。

  53岁的詹某所在的下游虚开团伙,专门贩卖海关进口缴款书信息,如进口缴款书号码、税额、填发日期等信息,帮助团伙盗用“海关票”进行抵扣。詹某的海关进口缴款书,主要是找福建人许某购买的。许某在凭祥市经营一家货运代理公司,他利用对代理进出口贸易及报关业务熟悉便利,虚开海关进口缴款书,用于贩卖获利。詹某说,其收购的海关进口缴款书一般是按票面金额的2.3%收的,然后按票面金额的2.35%至2.4%卖给客户从中赚取差价。

  专案组顺藤摸瓜,一举侦破了10个同类型犯罪团伙,包括以许某等人为首的2个兜售“海关票”团伙;以廖某、蔡某等人为首的7个虚开团伙和以陈某为首的1个虚开、骗税团伙。这些团伙组织结构稳定、分工明确,上下游团伙相互勾结作案,手法隐蔽多变,逃避税务部门的监管和稽核。

  ——成立空壳企业疯狂虚开。广西凭祥地区的一些报关行及许某控制的外贸公司,负责收集商家进口货物不需要抵扣的“海关票”信息,并以票面金额的1.5%至2.3%卖给深圳的不法中介。随后,深圳的不法中介再按票面金额的2.35%至2.8%,卖给深圳地区虚开团伙。

  虚开团伙成立了大量“空壳企业”,以这些“海关票”抵扣进项税款,在没有实际经营业务的情况下根据深圳、重庆、成都等多个下家的需要,开出虚假增值税发票,并以票面金额的5%至5.5%收取手续费。下家们则将这些虚开的增值税发票用于抵扣,达到少缴税款的目的。

  这样一整套环节下来,如果最初的“海关票”是100万元,在未扣除前一个环节支出的条件下,报关行赚2.3万,不法中介赚2.8万,虚开团伙则能赚更多。暴利的存在,让虚开团伙不择手段地虚构购销合同、收款收据、业务流程;开设银行账户,虚构支付货款,通过多个公司账户层层虚转资金,最终实现非法获利。

  在某团伙窝点现场,办案人员发现“公司资料统计表”等表格,记录了由该团伙控制用于运作开票的101户企业信息。犯罪嫌疑人潘某交代,这些企业大多为空壳企业,并没有实际业务发生,进项大多为购买的海关进口缴款书,大概是以1.95%至2.55%的点数购买的。

  上下游涉案企业将被一并严查

  针对近年来虚开违法犯罪手段的新特征,税务部门表示,将对虚开行为实施严厉打击。

  目前,深圳国税对案件涉及的515户空壳虚开嫌疑企业先行做出行政定性处理,认定对外虚开发票47万份,虚开金额428.58亿元,税额68.28亿元。

  深圳市国税局稽查局副局长黄凯明说,2017年,国家税务总局不断加强海关进口缴款书上的信息比对,实现了海关缴款书上的各个信息字段全比对,从一定程度上遏制了盗用海关缴款书信息虚假抵扣的行为?!耙坊亓魇У乃翱?,对下游受票企业进行立案检查和风险核查,目前已追回和挽回税款损失12.4亿元,下一步将对下游拒不配合企业加重查处力度?!?/p>

  国家税务总局稽查局副局长于海春说,2018年,税务总局还要会同公安部、海关总署和中国人民银行,在全国范围内深入开展跨部门、跨区域打击虚开骗税专项行动。一是集中优势资源打击团伙作案,集中全国税务机关的精干力量“查大案、办铁案”。二是重点查处跨区域违法犯罪案件,形成虚开骗税一起打、上下游涉案企业一起查的联动打击模式。三是开展联合惩戒工作,把涉及虚开骗税的企业、个人列入税收违法“黑名单”,并推送到有关部门开展联合惩戒,营造全社会协税护税、共同打击虚开骗税违法行为的舆论氛围。

+1
【纠错】 责任编辑: 马俊卿
相关新闻
  • 封堵“洋垃圾” 全国25个海关同步收网
    截至上午9时,各地已查获废矿渣、废五金等各类走私废物13.7万吨,查证走私废塑料、废矿渣、废五金共60.65万吨,一举端掉涉嫌走私犯罪团伙39个,抓获犯罪嫌疑人137名,获取了大批走私证据,查扣、冻结了大量非法资金。
    2018-05-23 15:43:15
  • 海关总署:“蓝天2018”专项第三轮集中行动22日启动
    中国海关打击“洋垃圾”走私“蓝天2018”专项第三轮集中行动今天启动,这是近年来海关开展的最大规模打击“洋垃圾”走私集中行动。
    2018-05-23 07:10:12
  • 深圳海关查证走私进口废塑料4.1万余吨
    22日,在海关总署的统一部署下,深圳海关开展代号为“使命2018-6”的打击固体废物走私行动,在广东汕头、河南郑州、江苏常州等地开展抓捕查缉,抓获主要犯罪嫌疑人5名,现场查获书证、物证一批。
    2018-05-22 20:04:56
新闻评论
加载更多
全国大规模小麦跨区机收全面展开
全国大规模小麦跨区机收全面展开
孩子们的“红领巾护路志愿队”
孩子们的“红领巾护路志愿队”
抢抓农时夏种忙
抢抓农时夏种忙
“双胞胎村”的快乐童年
“双胞胎村”的快乐童年

?
010020020110000000000000011160091122914358
快3彩票购彩平台 大发彩票welcome 彩神 5分pk10 乐彩彩票 快三网站 大众购彩 一分11选5 极速快3 五分快乐十分 大发购彩中心 乐发lll 大发welcome 大发系列平台 东方彩票 五五世纪平台 凤凰快3 乐发IV彩票购彩中心 彩88 凤凰彩票官方网站 5分pk10 五五世纪 山西快3 55世纪购彩平台 乐发lx Welcome彩神 乐发3彩票APP 购彩中心 55世纪-购彩大厅 大发云app 星辰阁彩票购彩大厅 彩神v 大发彩票购彩平台 5分快3 快三彩票购彩平台 大發3分快3 快3平台 乐彩彩票 大发彩票快乐8 乐发IV welcome手机购彩 大众购彩 天天中平台 快盈IV500 幸运快三 买大小平台赚钱 1分快3 彩神彩票购彩平台 大发pk10 彩信平台 三分11选5 快3购彩中心 乐发ll下载app 彩神Welcome登录入口 乐发 采彡神争霸 快盈iv 神彩v8 55世纪官网 大发彩票www官方 凤凰彩票 10分快三 快三彩票官方网站 五分飞艇 乐发彩票官方网站 乐发Vll 大发快乐8官网 乐发app 大发彩票welcome 幸运5分彩 百姓快3 百度彩票 彩神网 大发彩票 3分快三 快3彩票 一分11选5 极速快3 五分快乐十分 大发购彩中心 乐发lll 大发welcome 大发系列平台 东方彩票 五五世纪平台 凤凰快3 乐发IV彩票购彩中心 彩88 凤凰彩票官方网站 5分pk10 55世纪 重庆快3 55世纪官方网站 乐发VI 彩神 乐发Ⅲ welcome大发彩票 大发购彩大厅welcome 百姓快三 名发app PK彩票 大发彩票购彩平台 5分快3 快三彩票购彩平台 大發3分快3 快3平台 乐彩彩票 大发彩票快乐8 乐发IV welcome手机购彩 五分快三 10元投资彩票赚钱平台 鼎发彩票 彩神iv争霸 网信快3 一分快3 凤凰彩票app下载 3分pk10 乐彩 湖南快3 快3购彩平台 乐发lv 彩神Welcome入口 乐发1 彩神8 百姓彩票welcome 一分三可空降可约app下载 彩神ix 彩票宝 大发彩票app下载 10分快3 快3彩神官方网站 四川快3 乐发彩票购彩平台 乐发彩票ll 大发快乐8官方网站 乐发app下载 welcome凤凰彩票 万乐彩 在线快3 百度彩票 彩神网 大发彩票 3分快三 快3彩票 一分11选5 极速快3 五分快乐十分 大发购彩中心 乐发lll 彩神welcome 乐发网投平台 网信彩票 优彩彩票 彩神8v 网信快三 乐乐彩 凤凰彩票购彩平台 10分pk10 55世纪 重庆快3 55世纪官方网站 乐发VI 彩神 乐发Ⅲ welcome大发彩票 大发购彩大厅welcome 百姓快三 名发app PK彩票 大发彩票购彩平台 5分快3 快三彩票购彩平台 大發3分快3 快3平台 分分快3 大发快乐8 乐发ll welcome购彩中心 五分快三 10元投资彩票赚钱平台 鼎发彩票 彩神iv争霸 网信快3 一分快3 凤凰彩票app下载 3分pk10 乐彩 湖南快3 55世纪购彩平台 乐发lx Welcome彩神 乐发3彩票APP 购彩中心 55世纪-购彩大厅 大发云app 星辰阁彩票购彩大厅 彩神v 大发彩票官方网站 五分快3 快3彩票购彩平台 三分PK10 乐发彩票 乐发国际 大发快乐8购彩平台 乐发III 手机购彩 一分快3平台 彩神v8 快三网站 天天彩票 快三平台 1分快三 彩神彩票官方网站 大发三分快3 极速快三 三分PC蛋蛋 彩神购彩中心 乐发lll下载 彩神welcome 乐发网投平台 网信彩票 优彩彩票 彩神8v 网信快三 乐乐彩 凤凰彩票购彩平台 10分pk10 快三彩票官方网站 五分飞艇 乐发彩票官方网站 乐发Vll 大发快乐8官网 乐发app 大发彩票welcome 幸运5分彩 百姓快3 vip彩票购彩大厅 直播快三 彩神彩票 3分快3 快三彩票 大發5分快3 极速快3购彩平台 分分快3 大发快乐8 乐发ll welcome购彩中心 五分快三 10元投资彩票赚钱平台 鼎发彩票 彩神iv争霸 网信快3 一分快3 凤凰彩票app下载 3分pk10 乐彩 湖南快3 快3购彩平台 乐发lv 彩神Welcome入口 乐发3彩票APP 购彩中心 55世纪-购彩大厅 大发云app 星辰阁彩票购彩大厅 彩神v 大发彩票购彩平台 5分快3 快三彩票购彩平台 大發3分快3 快3平台 乐彩彩票 大发彩票快乐8 乐发IV welcome手机购彩 大众购彩 天天中平台 快盈IV500 幸运快三 买大小平台赚钱 1分快3 彩神彩票购彩平台 大发pk10 彩信平台 三分11选5 快3购彩中心 乐发ll下载app 彩神Welcome登录入口 乐发 采彡神争霸 快盈iv 神彩v8 55世纪官网 大发彩票www官方 凤凰彩票 10分快三 快三彩票官方网站 五分飞艇 乐发彩票官方网站 乐发Vll 大发快乐8官网 乐发app 大发彩票welcome 幸运5分彩 百姓快3 百度彩票 彩神网 大发彩票 3分快三 快3彩票 一分11选5 极速快3 五分快乐十分 大发购彩中心 乐发lll 大发welcome 大发系列平台 东方彩票 五五世纪平台 凤凰快3 乐发IV彩票购彩中心 彩88 凤凰彩票官方网站 5分pk10 五五世纪 山西快3 55世纪购彩平台 乐发lx Welcome彩神 乐发3彩票APP 购彩中心 55世纪-购彩大厅 大发云app 星辰阁彩票购彩大厅 彩神v 大发彩票官方网站 五分快3 快3彩票购彩平台 三分PK10 乐发彩票 乐发国际 大发快乐8购彩平台 乐发III 手机购彩 一分快3平台 10元投资彩票赚钱平台 鼎发彩票 彩神iv争霸 网信快3 一分快3 凤凰彩票app下载 3分pk10 乐彩 湖南快3 快3购彩平台 乐发lv 彩神Welcome入口 乐发1 彩神8 百姓彩票welcome 一分三可空降可约app下载 彩神ix 彩票宝 大发彩票app下载 10分快3 快3彩神官方网站 四川快3 乐发彩票购彩平台 乐发彩票ll 大发快乐8官方网站 乐发app下载 welcome凤凰彩票 万乐彩 在线快3 百度彩票 彩神网 大发彩票 3分快三 快3彩票 一分11选5 极速快3 五分快乐十分 大发购彩中心 乐发lll 彩神welcome 乐发网投平台 网信彩票 优彩彩票 彩神8v 网信快三 乐乐彩 凤凰彩票购彩平台 10分pk10 55世纪 重庆快3 55世纪官方网站 乐发VI 彩神 乐发Ⅲ welcome大发彩票 大发购彩大厅welcome 百姓快三 名发app PK彩票 大发彩票购彩平台 5分快3 快三彩票购彩平台 大發3分快3 快3平台 乐彩彩票 大发彩票快乐8 乐发IV welcome手机购彩 大众购彩 天天中平台 快盈IV500 幸运快三 买大小平台赚钱 1分快3 彩神彩票购彩平台 大发pk10 彩信平台 三分11选5 快3购彩平台 乐发lv 彩神Welcome入口 乐发1 彩神8 百姓彩票welcome 一分三可空降可约app下载 星辰阁彩票购彩大厅 彩神v 大发彩票官方网站 五分快3 快3彩票购彩平台 三分PK10 乐发彩票 乐发国际 大发快乐8购彩平台 乐发III 手机购彩 一分快3平台 彩神v8 快三网站 天天彩票 快三平台 1分快三 彩神彩票官方网站 大发三分快3 极速快三 三分PC蛋蛋 彩神购彩中心 乐发lll下载 彩神welcome 乐发网投平台 网信彩票